Commissariat aux assurances

Commissariat aux assurances

2007, un bon cru

Le Commissariat aux assurances annonce d’excellents résultats pour le secteur des assurances en 2007, malgré une fin d’année plutôt difficile.

Dans un contexte devenu extrêmement difficile suite aux turbulences affectant les marchés financiers, le 4ème trimestre s’est révélé décevant pour les assureurs luxembourgeois, notamment en assurance-vie. L’encaissement des branches vie au cours de cette période recule en effet de 22,55 % par rapport au 4ème trimestre de 2006, alors que les primes en assurance non vie fléchissent de 2,83 %.

Grâce aux bonnes performances des trimestres précédents, la décroissance des primes sur l’ensemble de l’année se limite à 4,78 %: les branches non vie progressent de 2,18 %, alors que celles de l’assurance-vie enregistrent un recul de 5,56 %.

En assurance-vie la diminution de 3,79 % de l’encaissement relatif aux produits en unités de compte, bénéficiaires de la bonne tenue persistante des marchés boursiers jusqu’à l’automne 2007, contraste avec la baisse bien plus importante de 15,87 % de l’encaissement des produits vie à rendements garantis. Largement prépondérants depuis de nombreuses années, les produits en unités de comptes ont augmenté leur part de marché et les primes correspondantes constituent près de 87 % de l’encaissement.

L’évolution des produits classiques reste influencée par les produits d’épargne-pension au titre de l’article 111 bis de la loi sur l’impôt sur le revenu: les quelque 37.994 contrats -en progression de 9,08 % par rapport à 2006- ont généré un encaissement de 53,05 millions d’euros, soit 9,43 % de plus qu’en 2006. L’épargne gérée à ce titre s’élève à 287 millions d’euros à la fin de 2007.

Le total des provisions techniques des assureurs vie s’établit à 56,35 milliards d’euros à la fin 2007, en progression de 12,39 % par rapport à fin 2006 et de 2,92 % par rapport à la fin de septembre 2007.

Redevenus nettement positifs depuis 2004, les résultats des entreprises vie dépassent leur précédent record de 2006 avec un excédent de plus de 193 millions d’euros après impôts, en croissance de 66,38 % par rapport à l’exercice précédent.

L’assurance non vie hors assurances maritimes progresse de 5,49 %. Les assureurs travaillant essentiellement, sinon exclusivement sur le marché luxembourgeois, enregistrent une croissance de leur encaissement de 9,16 %. Avec une augmentation de 0,22 % de leur encaissement, les entreprises opérant à l’étranger dans les branches d’assurances non vie hors assurances maritimes -parfois dans des créneaux très spécialisés- restent stables après la croissance très importante des deux exercices précédents. L’assurance maritime pour laquelle seules les données des 3 premiers trimestres sont disponibles et qui est essentiellement le fait de quelques grandes mutuelles dont l’encaissement reflète l’évolution des sinistres a reculé de 6,23 % au cours de cette période.

Avec un excédent après impôts estimé à 106,52 millions d’euros, le résultat des entreprises d’assurance non vie luxembourgeoises hors assurances maritimes progresse de 26,80 % par rapport à celui de 2006.

L’emploi des entreprises d‚assurances directes a augmenté de 126 unités pour s’établir à 3.317 personnes à la fin de 2007. Avec un niveau de 82,90 millions d’euros, les impôts directs sont en augmentation de 8,75 % par rapport à 2006.

Les chiffres relatifs aux primes, aux impôts et aux résultats ne concernent que les seules entreprises contrôlées par le Commissariat aux assurances; se trouvent donc exclues les succursales luxembourgeoises d’entreprises d’assurances d’autres pays de l’Union européenne dont l’ensemble des données pour 2007 ne sera connu qu’ultérieurement.